Consultant senior fixed income insurance accounting | ABOR, IFRS & GAAP H/F

Mission de l’équipe :

La mission porte sur la validation indépendante et le contrôle des données d’Insurance Accounting liées aux instruments Fixed Income au sein des différents livres comptables.

L’objectif est de garantir l’exactitude des book values, book yields, Unrealised Gains/Losses (UGL), Realised Gains/Losses (RGL) et autres métriques comptables, leur réconciliation avec les sources internes et externes ainsi que leur conformité aux normes IFRS et GAAP.

La mission est non front office et se concentre principalement sur l’intégrité des données comptables, le traitement des exceptions et l’amélioration continue des processus de Fixed Income Accounting.

1. Contrôle des données comptables Fixed Income

Le consultant contribuera aux tests et à la vérification des écritures comptables relatives aux obligations, notamment :

·        Obligations souveraines

·        Obligations corporate

·        Obligations municipales

·        Obligations perpétuelles

·        Obligations à taux variable

·        Obligations zéro coupon

·        Obligations Fixed to Float

Les contrôles porteront notamment sur :

·        L’amortissement des primes et décotes

·        Les book values et book yields

·        Les coupon accruals et intérêts courus

·        Les calculs de P&L, UGL et RGL

·        Les flux financiers associés aux instruments

2. Application des normes comptables et réconciliations

Le consultant devra appliquer les principes IFRS et GAAP, principalement French GAAP, afin d’assurer la classification, la mesure et le reporting appropriés des instruments Fixed Income.

Il réalisera également les réconciliations entre l’Accounting Book of Records (ABOR) et les autres sources de données internes ou externes.

3. Analyse et résolution des anomalies

Le consultant sera responsable de l’identification, de la documentation et de l’investigation des anomalies détectées, notamment :

·        Écarts de valorisation

·        Cash flows manquants

·        Accruals incorrects

·        Écarts entre l’ABOR et les autres sources de référence

Il assurera le suivi de leur résolution en coordination avec les différentes parties prenantes concernées.

Prestations demandées :

La mission interviendra principalement sur les activités suivantes :

·        Réaliser les contrôles quotidiens et périodiques des positions Fixed Income

·        Vérifier les calculs de book value, yield, intérêts courus, amortissements et P&L

·        Contrôler les écritures comptables relatives aux différents instruments obligataires

·        Appliquer les principes IFRS et GAAP aux instruments Fixed Income

·        Réconcilier l’ABOR avec les sources internes et externes

·        Identifier et analyser les anomalies comptables ou de données

·        Piloter leur résolution avec les parties prenantes concernées